昔からなぜか怪異現象に遭いやすい怪談師の津之介。しかも最近、その怪異の危険度が増し、しまい込んでいた祖母から譲り受けた美しい鱗が護るように現れた。ある夜、怪談ライブを行ったバーに謎の男・汐が現れ、自分が鱗の持ち主だと告げた。しかも、キスをした汐は美しい鱗の人魚に変化して!?