昔からなぜか怪異現象に遭いやすい 怪談師の津之介。 しかも最近、その怪異の危険度が増し、 しまい込んでいた祖母から譲り受けた 美しい鱗が護るように現れた。 ある夜、怪談ライブを行ったバーに 謎の男・汐が現れ、自分が鱗の持ち主だと告げた。 しかも、キスをした汐は 美しい鱗の人魚に変化して!?