인간을 싫어하는 천사 이솝은 벌을 받아 지구에서 인간들의 소원을 들어주게 된다. 이솝은 소원을 들어주던 중 왜인지 인간이 되어버리고, 영혼을 잃어버린 소녀 미소를 만나게 된다. 이솝은 미소의 영혼을 찾아 줄 수 있을까?