1927年から28年にかけての冬、合衆国政府はマサチューセッツ州東部の港町に対して密造酒製造を理由に大規模な取り締まりを行った。 地元警察や州兵のみならず、陸軍、海軍、海兵隊までもが動員されたこの作戦は、後に政府によって単なる密造酒摘発として処理された。しかし、参加した元軍人の「私」は、あの町で目にした異様な光景を忘れることができなかった。 作戦から三年後、南極探検隊による異形の古生物の発見が報じられる。「最先のもの」と呼ばれる存在を記した古書を思い出した私は、幾つもの古文献を調べ始める。 やがて私は、1911年に発表されたハロルド・ハドリー・コープランドの論文と、そこに引用された『ポナペ教典』の一節に行き着く。 それは、あの港町で信じられていた「海の子ら」と、私が目にしたものについて、あまりにも忌まわしい疑念を抱かせるものだった。