ゼミのレポート課題に悩む「私」が目にした都市伝説サイト。「牛と人間との合体生物を製造している謎の工場」があると綴った記事に目をとめた主人公は、その噂の元が「くだん」や「牛鬼」などの伝承にあることに興味を持ち、取材先である村「新須見村（にいすみむら）」を訪れることに。典型的な北海道の地域らしく、酪農で栄えたという新須見村だが、果たして本当に合体生物などいるのだろうか？ 牛まみれの酪農ミステリー。調べて書いてたら盛りだくさんになっちゃいました （作品の演出上、一部ホラー描写あり） （見切り発車ゆえまだオチなし）