ある日突然人に化けたタヌキを見破れるようになった浪人生のアラタは、タヌキの少女・ナナと友人になり彼女たちの実態を日々観察している。勉学に青春を捧げてきた青年はこう信じるーー化けタヌキさえも科学で解き明かせると。