人を笑わせて生きる化猫は、ただ一人、自分の夢を聞いてくれた若い男と出会う。 「人間になりたい」――叶える術はあるが、それは誰かの命を奪うことだった。 冬の夜、男の死とともに叶った願いは、百年の断絶を抱えた残酷な真実へと化ける。