江戸時代まで日本に存在していた「変身烏」が、現代に復活。ヒヤヒヤ見守る中年男性・龍輝を尻目に、カラスは女子高生・恵萌と、OL・紗良葉に変身し、二つの生活を自由交互に行き来します。