世界中の機密情報を入手して来た東の一流のスパイであるエスは、東の軍の大将から24時間性転換出来る薬を渡される。 唯一の副作用は、24時間経っても元の性別に戻らない事。 ある意味世紀の大発明である薬ではあるが、そのリスクは計り知れない物だった。 薬の危険性は分かっていたが、男性不信の西の天才女性核科学者に近づく為、エスは渋々その薬を飲む事に。 今までも女装をしてスパイ活動をした事はあったが、本当の女になったのはもちろん初めて。 エスは疑われる事なく、ターゲットである核科学者に無事に近付くが……。