女の友情の為、ご主人様への忠義の為、ナイスバディな化け猫レディが、セクシーな猫なで声で大活躍！三山のぼるのセクシーコメディ！友人の多魔子に連れられ、山奥の秘境の温泉宿にやって来た美和子。ようやくたどり着いて見ると…そこは秘境と呼ぶのもおこがましい、うら寂れたボロ宿だった。すっかり疲れ果て、温泉に入る気力もなく、部屋に残ってマッサージを受ける事にした美和子に、エロ按摩師の魔手が伸びるが…！？