絵本作家であるエダンは、新しい作品のために人魚が出るという噂がある町を訪ねる。そこでネタを探している時に、海で溺れかけてしまい、大きな真珠を拾う。「水に沈んでも呼吸ができる奇妙な真珠の話」を書くと決めたエダンは、嬉しい気持ちに満ちたまま眠りにつくが──その夜、真珠の持ち主である人魚が部屋に来て、エダンは無理やり犯されてしまった上に、ある提案をされるのだった…!