동화는 실재했다. 동화 속 인물 , 즉 동화인들이 사람들을 지켜주는 세상! 백아인은 이 곳에서 저번 생에 이어 또다시 인어공주로 환생하였다. 기억이 온전치 못한 백아인에게 들려 온 인어공주는 결말이 새드엔딩..??? 과연 환생한 인어공주는 왕자와 이번 생에는 해피엔딩을 볼 수 있을까?