若き官僚である遠藤は残業帰りの夜、人語を話す茶トラの猫と出会う。 それは故郷の親友・アチョーだった。アチョーは文学を志し何年も奮闘するが、上手くいかずとうとう頭がパーンして猫になってしまったのだった。 人のいい遠藤は、アチョーに頼まれて共に暮らし始めるが…？ ※ある意味ドリーム小説 ※元ネタは中島敦「山月記」