ある秋の夜、四十三歳の内田侑人は親友の朝倉勇人と二人きりで酒を酌み交わした。その帰り道、突然の光に飲み込まれた二人は、それぞれ異なる世界へと転生する。 一人は人と精霊が共存する人界へ。もう一人は魔法と力が支配する魔界へ。前世の記憶も、互いの存在も知らぬまま、リュートとヴァルトとして、それぞれの人生を歩み始める。 しかしその転生が偶然ではなかったことを――二人はまだ、知らない。