朝の路地裏で、遅刻寸前の女子高生・桜井綾音と、ヤクザの組長・剛田龍次は激突し、二人の精神と肉体は入れ替わってしまった――。 命を狙われる抗争の最中、ヤクザの事務所で一緒に生活することを余儀なくされた二人。 異性の身体のドタバタを乗り越え、二人の距離は縮まっていく。 やがて、ヤクザの事務所に襲撃を仕掛けてきた怪人を倒すために、女子高生の肉体となったヤクザの組長・剛田龍次(46)は魔法少女へと変身するのだった。